बँक आरोग्य तपासणी ही बँकेची आर्थिक स्थिती, कार्यप्रदर्शन आणि जोखीम व्यवस्थापन पद्धतींचे सर्वसमावेशक मूल्यांकन आहे. क्रेडिट जोखीम, बाजारातील जोखीम, तरलता जोखीम आणि निधी जोखीम यासह प्रतिकूल आर्थिक परिस्थिती आणि संभाव्य जोखीम यांचा सामना करण्याच्या बँकेच्या क्षमतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी हे बँक नियामक किंवा स्वतंत्र लेखा परीक्षकांद्वारे केले जाते.
बॅंकेची आर्थिक स्टेटमेन्ट, बॅलन्स शीट, इन्कम स्टेटमेंट, आणि कॅश फ्लो स्टेटमेंट, तसेच त्याच्या जोखीम व्यवस्थापन पद्धती, यांची अनेकदा आरोग्य तपासणीचा भाग म्हणून छाननी केली जाते.
बँकेच्या आरोग्याचे विश्लेषण करण्यासाठी येथे नऊ मूलभूत मेट्रिक्स आहेत.
आरोग्य तपासणी का महत्त्वाची आहे?
बँकेची आरोग्य तपासणी करणे महत्वाचे आहे कारण ते नियामक आणि भागधारकांना बँकेच्या आर्थिक स्थिरतेचे आणि ऑपरेशनल प्रभावीतेचे मूल्यांकन करण्यास अनुमती देते. हे हे जोखीम कमी करण्यासाठी त्वरित कारवाई करण्यास सक्षम करते आणि संभाव्य धोके आणि भेद्यता शोधण्यात मदत करते जे बँकेच्या कार्यक्षमतेस हानी पोहोचवू शकतात. याव्यतिरिक्त, ते आर्थिक क्षेत्राच्या स्थिरतेला समर्थन देते आणि बँकिंग प्रणालीवर जनतेचा विश्वास राखते.
2007-2008 च्या जागतिक आर्थिक संकटाच्या (GFC) दरम्यान, विविध वाईट पद्धतींनी जागतिक वित्तीय प्रणाली कोसळण्यास हातभार लावला. उदाहरणार्थ, बँका आणि वित्तीय संस्थांनी खराब क्रेडिट इतिहासासह उच्च-जोखीम असलेल्या कर्जदारांना कर्ज दिले, परिणामी मोठ्या प्रमाणात देय चूक झाली. हे सबप्राइम गहाणखत जटिल आर्थिक साधनांमध्ये पॅक केले गेले आणि उच्च-उत्पन्न सिक्युरिटीज म्हणून गुंतवणूकदारांना विकले गेले, ज्यामुळे शेवटी गृहनिर्माण बाजार कोसळला.
युनायटेड स्टेट्सच्या इतिहासातील दुसरी सर्वात मोठी बँक अपयश 10 मार्च 2023 रोजी घडली, जेव्हा सिलिकॉन व्हॅली बँक (SVB) बँक धावल्यानंतर कोसळली, 2008 च्या आर्थिक संकटानंतरच्या सर्वात मोठ्या बँकेच्या अपयशाला मागे टाकले. जवळपास शून्य व्याजदराचा कालावधी, SVB ने गुंतवणूक केली यूएस सरकारच्या रोख्यांमध्ये मोठ्या प्रमाणावर, ते एक सुरक्षित गुंतवणूक असल्याचे गृहीत धरून. तथापि, जेव्हा फेडरल रिझर्व्हने महागाईला आळा घालण्यासाठी आक्रमकपणे व्याजदर वाढवण्यास सुरुवात केली तेव्हा या धोरणाचा परिणाम झाला. जसजसे व्याजदर वाढले तसतसे बाँडच्या किमती घसरल्या, परिणामी SVB च्या बाँड पोर्टफोलिओच्या मूल्यात घट झाली आणि शेवटी त्याचे पतन झाले.
संबंधित: सिलिकॉन व्हॅली बँक संकुचित: SVB स्टॉकची किंमत 5 वर्षांत कशी झाली
योग्य नियामक निरीक्षणाचा अभाव वित्तीय संस्थांना योग्य तपासण्या आणि शिल्लक न ठेवता जोखमीच्या पद्धतींमध्ये गुंतण्याची परवानगी देतो. त्यामुळे, योग्य जोखीम व्यवस्थापन पद्धती ही बँकेच्या सकारात्मक आर्थिक आरोग्याची आणि शेवटी, जागतिक वित्तीय प्रणालीच्या परिणामकारकतेची गुरुकिल्ली आहे.
बँकेच्या आरोग्याचे मूल्यांकन करण्यासाठी मुख्य मेट्रिक्स
बँकेच्या आर्थिक आरोग्याचे आणि कार्यक्षमतेचे एक अद्वितीय दृश्य प्रदान करणारे मेट्रिक्स खाली चर्चा केल्या आहेत.
हेरिटेजचे आर्थिक मूल्य (EVE)
इक्विटीचे आर्थिक मूल्य हे वित्तीय संस्थेच्या इक्विटीच्या दीर्घकालीन मूल्याचे मोजमाप आहे, जे तिच्या मालमत्ता आणि दायित्वांचे सध्याचे मूल्य विचारात घेते. सर्व मालमत्ता आणि दायित्वे काढून टाकल्यानंतर आणि सर्व जबाबदाऱ्या पूर्ण केल्यानंतर शिल्लक राहणारी मुद्दल रक्कम दर्शवते. बँकिंग बुक (IRRBB) वर व्याजदर जोखीम मोजण्यासाठी EVE हा वारंवार वापरला जाणारा उपाय आहे आणि बँकांनी हा मेट्रिक वापरून IRRBB ची गणना करणे आवश्यक आहे.
यूएस फेडरल रिझर्व्हला EVE चे नियतकालिक मूल्यांकन आवश्यक आहे. याव्यतिरिक्त, बॅंकिंग पर्यवेक्षणावरील बेसल समितीने सर्व व्याजदरांवर अधिक किंवा उणे 2% च्या ताण चाचणीची शिफारस केली आहे. 2% ताण चाचणी ही व्याजदर जोखीम निर्धारित करण्यासाठी वापरली जाणारी व्यापक मान्यताप्राप्त मापदंड आहे.
EVE ची गणना करण्याचे सूत्र खालीलप्रमाणे आहे:
उदाहरणार्थ, समजा बँकेचे बाजार मूल्य $10 दशलक्ष आहे आणि मालमत्तेतून अपेक्षित भविष्यातील रोख प्रवाहाचे वर्तमान मूल्य $15 दशलक्ष आहे, तर मालमत्ता दायित्वांमधून अपेक्षित भविष्यातील रोख प्रवाहाचे वर्तमान मूल्य $12 दशलक्ष आहे. EVE सूत्र वापरून, इक्विटीचे आर्थिक मूल्य खालीलप्रमाणे काढले जाऊ शकते:
नकारात्मक EVE सूचित करते की बँकेला तिच्या जबाबदाऱ्या पूर्ण करण्यासाठी अधिक पैशांची आवश्यकता आहे कारण तिची दायित्वे तिच्या मालमत्तेपेक्षा जास्त आहेत. परिणामी, बँकेची दीर्घकालीन आर्थिक स्थिरता आणि तिची जबाबदारी पूर्ण करण्याची क्षमता गंभीरपणे धोक्यात येऊ शकते. म्हणून, बँकेने तिचे आर्थिक समभाग मूल्य सुधारण्यासाठी आणि व्याजदरातील जोखीम कमी करण्यासाठी सुधारात्मक उपायांची अंमलबजावणी करणे आवश्यक आहे.
निव्वळ व्याज मार्जिन (MIN)
हे बँकेचे व्याज उत्पन्न आणि खर्च यांच्यातील फरक दर्शवते. हे बँकेच्या वित्तपुरवठा खर्च (ठेवी, कर्ज इ.) च्या तुलनेत तिच्या मालमत्तेवर (कर्ज, गहाण इ.) पैसे कमविण्याची क्षमता दर्शवते.
दिलेल्या वर्षासाठी खालील आर्थिक डेटा असलेल्या बँकेचे उदाहरण घेऊ:
- कर्ज आणि रोख्यांवर मिळविलेले व्याज उत्पन्न: $10 दशलक्ष
- ठेवीदार आणि कर्जदारांना दिलेला व्याज खर्च: $5 दशलक्ष
- एकूण मालमत्ता: $500 दशलक्ष
- एकूण दायित्वे: $400 दशलक्ष.
या माहितीसह, बँकेची NIM खालीलप्रमाणे मोजली जाऊ शकते:
हे सूचित करते की बँकेला तिच्या मालकीच्या मालमत्तेच्या प्रत्येक डॉलरसाठी एक सेंटचे निव्वळ व्याज उत्पन्न मिळते. उच्च NIM दर्शविते की बँक अधिक फायदेशीर आहे कारण ती व्याजावर खर्च करण्यापेक्षा तिच्या मालमत्तेतून अधिक उत्पन्न मिळवित आहे. याउलट, कमी NIM दाखवते की बँक कमी फायदेशीर आहे कारण ती तिच्या मालमत्तेवर व्याजावर खर्च करण्यापेक्षा कमी पैसे कमवत आहे.
कार्यक्षमतेचे प्रमाण
हा बँकेचा गैर-आर्थिक खर्च आणि त्याचे उत्पन्न यांच्यातील संबंध आहे. कमी गुणोत्तर उच्च कार्यक्षमता आणि नफा दर्शवते.
दिलेल्या वर्षासाठी खालील आर्थिक डेटा असलेल्या बँकेचे उदाहरण घेऊ:
- निव्वळ व्याज उत्पन्न: $20 दशलक्ष
- गैर-व्याज उत्पन्न: $5 दशलक्ष
- ऑपरेटिंग खर्च: $12 दशलक्ष.
या माहितीसह, बँकेच्या कार्यक्षमतेचे गुणोत्तर खालीलप्रमाणे मोजले जाऊ शकते:
हे सूचित करते की बँकेच्या कमाईच्या प्रत्येक $1 साठी, ती ऑपरेटिंग खर्चावर $0.50 खर्च करते. उच्च कार्यक्षमतेचे गुणोत्तर हे बँकेसाठी लाल ध्वज असू शकते, जे सुचविते की तिला पैसे कमावणे कठीण जाऊ शकते आणि स्पर्धात्मक राहण्यास कठीण वेळ असू शकतो.
60% पेक्षा जास्त कार्यक्षमतेचे प्रमाण सामान्यत: उच्च किमतीची रचना मानली जाते, ज्यामुळे नफा कमी होऊ शकतो आणि हे लक्षण असू शकते की बँकेला तिची कार्यक्षमता वाढविण्यासाठी पावले उचलण्याची आवश्यकता आहे उदाहरणार्थ, आपले कार्य सुलभ करून, कमी करणे ओव्हरहेडशी संबंधित खर्च किंवा कमाई निर्माण करण्याची तुमची क्षमता सुधारणे.
मालमत्तेवर परतावा (ROA)
यामुळे बँक तिच्या मालमत्तेवर किती यशस्वीपणे नफा कमावते आहे हे मोजते. उच्च ROA द्वारे चांगली कामगिरी दर्शविली जाते.
समजा बँक A चे निव्वळ उत्पन्न $5 दशलक्ष आणि एकूण मालमत्ता $100 दशलक्ष आहे. आता, तुमचा ROA असेल:
उच्च ROA, उदाहरणार्थ, 1% पेक्षा जास्त, सूचित करते की बँक तिच्या मालमत्तेवर चांगला परतावा मिळवत आहे आणि नफा निर्माण करण्यात किंवा त्याउलट कार्यक्षम आहे.
इक्विटीवर परतावा (RoE)
हे भागधारकांच्या इक्विटीच्या संबंधात बँकेच्या नफ्याचे मोजमाप करते. उच्च आरओई चांगली कामगिरी दर्शवते.
समजा बँक B चे निव्वळ उत्पन्न $4 दशलक्ष आणि भागधारकांची इक्विटी $20 दशलक्ष आहे. आता, तुमचे ROE असेल:
अनुत्पादित कर्जे (NPL)
बँकेच्या एकूण कर्जाच्या अनुत्पादित कर्जाचे हे प्रमाण आहे. उच्च अपराध गुणोत्तर वाढलेली क्रेडिट जोखीम आणि संभाव्य क्रेडिट तोटा दर्शवते. समजा एका बँकेकडे अब्ज डॉलरचे कर्ज पोर्टफोलिओ आहे. कर्जदारांनी 90 दिवसांपेक्षा जास्त काळ पेमेंट चुकवल्यामुळे, यापैकी $100 दशलक्ष (किंवा 10%) बकाया कर्ज म्हणून वर्गीकृत केले जातात.
जर बँकेला या बुडित कर्जांसाठी 50% तरतूद राखून ठेवायची असेल, तर तिला तरतुदींसाठी $50 दशलक्ष वाटप करावे लागतील. याचा अर्थ बँकेचा निव्वळ कर्ज पोर्टफोलिओ $950 दशलक्ष असेल.
आता कल्पना करा की बँकेने ही बुडीत कर्जे फेडली पाहिजेत कारण ती त्यापैकी $20 दशलक्ष वसूल करू शकणार नाही. परिणामी, बँकेचा कर्ज पोर्टफोलिओ $930 दशलक्ष इतका कमी होईल, ज्यामुळे बँकेच्या भांडवलाची पर्याप्तता आणि नफा गुणोत्तरांवर परिणाम होईल.
हे उदाहरण स्पष्ट करते की नॉनपरफॉर्मिंग कर्जाचा बँकेच्या आर्थिक स्थितीवर कसा महत्त्वपूर्ण परिणाम होऊ शकतो आणि अशा कर्जाचा धोका कमी करण्यासाठी बँकांनी त्यांचे कर्ज पोर्टफोलिओ प्रभावीपणे व्यवस्थापित करणे का महत्त्वाचे आहे.
खर्च-उत्पन्न गुणोत्तर
हा बँकेचा परिचालन खर्च आणि त्याचे परिचालन उत्पन्न यांच्यातील संबंध आहे. कमी गुणोत्तर उच्च कार्यक्षमता आणि नफा दर्शवते.
उदाहरणार्थ, समजा बँकेचा एकूण परिचालन खर्च $500 दशलक्ष आणि एकूण परिचालन उत्पन्न $1 अब्ज आहे. या बँकेसाठी खर्च-उत्पन्न संबंध असेल:
याचा अर्थ असा की बँकेने व्युत्पन्न केलेल्या ऑपरेटिंग उत्पन्नाच्या प्रत्येक डॉलरसाठी ऑपरेटिंग खर्चामध्ये $0.50 खर्च केले जातात. सर्वसाधारणपणे, कमी खर्च-ते-उत्पन्न गुणोत्तर श्रेयस्कर आहे, कारण ते दर्शविते की बँक अधिक फायदेशीर आणि कार्यक्षम आहे कारण ती कमी खर्चासह अधिक उत्पन्न मिळवू शकते.
कर्ज-तोटा तरतूद कव्हरेज प्रमाण
बँकेच्या कर्जाच्या तोट्याच्या तरतुदी आणि भूतकाळातील थकीत कर्ज यांच्यातील हा संबंध आहे. हे बँकेच्या तरतुदींसह संभाव्य पत नुकसान भरून काढण्याची क्षमता प्रतिबिंबित करते.
उदाहरणार्थ, समजा बँकेकडे $100 दशलक्ष कर्ज-तोटा तरतुदी आहेत आणि नॉन-परफॉर्मिंग कर्ज $50 दशलक्ष आहे. या बँकेसाठी कर्ज तोटा तरतूद कव्हरेज प्रमाण असेल:
भांडवली पर्याप्तता प्रमाण (CAR)
भांडवली पर्याप्तता गुणोत्तर बँकेच्या दायित्वांची सेवा आणि क्रेडिट आणि ऑपरेशनल जोखीम व्यवस्थापित करण्याच्या क्षमतेचे मूल्यांकन करते. चांगली CAR दर्शवते की बँकेकडे तोटा शोषून घेण्यासाठी आणि दिवाळखोरी टाळण्यासाठी, ठेवीदारांच्या निधीचे संरक्षण करण्यासाठी पुरेसे भांडवल आहे.
भांडवल पर्याप्तता गुणोत्तर मोजण्याचे सूत्र येथे आहे:
बँक फॉर इंटरनॅशनल सेटलमेंट्स भांडवलाचे टियर 1 आणि टियर 2 मध्ये विभक्त करते, ज्यामध्ये टियर 1 हे शेअर भांडवल आणि राखून ठेवलेल्या कमाईसह आर्थिक आरोग्याचे प्राथमिक उपाय आहे. टियर 2 हे अघोषित आणि पुनर्मूल्यांकन केलेले राखीव आणि संकरित रोख्यांसह पूरक भांडवल आहे.
जोखीम-भारित मालमत्ता ही बँकेची जोखीम-भारित मालमत्ता असते, प्रत्येक मालमत्ता वर्गाला त्याच्या मूल्यात घट होण्याच्या संभाव्यतेवर आधारित जोखमीची पातळी नियुक्त केली जाते. जोखीम वजन बँकेच्या मालमत्तेची बेरीज ठरवते आणि प्रत्येक मालमत्ता वर्गासाठी बदलते, जसे की रोख, डिबेंचर आणि बाँड.
उदाहरणार्थ, बँकेकडे टियर 1 कॅपिटल $1 बिलियन, टियर 2 कॅपिटल $500 दशलक्ष आणि जोखीम भारित मालमत्ता $10 बिलियन असल्यास, CAR असेल:
या प्रकरणात, बँकेची CAR 15% आहे, हे दर्शविते की तिच्याकडे कर्ज आणि गुंतवणूक क्रियाकलापांमधून होणारे संभाव्य नुकसान भरून काढण्यासाठी पुरेसे भांडवल आहे.
विकेंद्रीकरण का आवश्यक आहे?
विकेंद्रित वित्त (DeFi) पारदर्शक, सुरक्षित आणि सर्वांसाठी प्रवेशयोग्य अशा वित्तीय प्रणाली सक्षम करते. बिटकॉइन (BTC) ने जगाला विकेंद्रित चलनाची ओळख करून दिली आणि केंद्रीकृत बँकिंग प्रणालीला आव्हान दिले. GFC आणि SVB च्या संकुचिततेने केंद्रीकृत वित्तीय प्रणालींच्या जोखमीवर प्रकाश टाकला, ज्यामुळे बँकिंगचे विकेंद्रीकरण करण्यात रस वाढला.
संबंधित: बँका खाली? त्यामुळेच बिटकॉइनची निर्मिती झाली, असे क्रिप्टो समुदायाचे म्हणणे आहे
तथापि, DeFi मध्ये देखील त्याच्या जोखमींचा वाटा आहे ज्याकडे दुर्लक्ष केले जाऊ नये. उदाहरणार्थ, क्रिप्टोकरन्सी मार्केटची अस्थिरता DeFi प्लॅटफॉर्ममध्ये गुंतवणूक करणाऱ्यांसाठी महत्त्वपूर्ण जोखीम निर्माण करू शकते. त्यामुळे, कोणत्याही DeFi प्रकल्पात गुंतवणूक करण्यापूर्वी गुंतवणूकदारांनी अशा जोखमींचा काळजीपूर्वक विचार करणे आणि त्यांचे योग्य परिश्रम करणे आवश्यक आहे.